Бывает, что подработка на фрилансе, репетиторство, продажа handmade-изделий или ремонт техники начинают приносить стабильные деньги, и их хочется получать официально — без сложностей с ИП, бухгалтером и отчётностью. Для этого и существует специальный налоговый режим — налог на профессиональный доход (НПД), а работать с ним удобнее всего через бесплатное приложение «Мой налог» от ФНС России. По данным Федеральной налоговой службы, за первые четыре месяца 2026 года число самозанятых в России выросло на 24,3% и достигло 16,188 млн человек — и каждый из них обязан формировать чеки на полученные доходы.
Зачем нужен чек в «Мой налог»
Быть самозанятым и легально вести деятельность в России просто: достаточно платить минимальный налог по ставке 4% (при расчётах с физическими лицами) или 6% (при расчётах с юридическими лицами и ИП) и на каждую операцию формировать чек. Чек — это подтверждение дохода, который автоматически учитывается при расчёте налога. Именно на основании сформированных чеков ФНС рассчитывает сумму налога за месяц.
Чек необходимо сформировать:
- при получении оплаты наличными или на карту — в момент расчёта;
- при безналичной оплате — не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем получения дохода;
- при расчётах с организациями и ИП, чек обязателен в любом случае.
Пошаговая инструкция по созданию чека
Шаг 1. Откройте приложение
Запустите приложение «Мой налог» на смартфоне. Убедитесь, что вы авторизованы и устройство подключено к интернету — без сети сформировать чек не получится, так как данные сразу передаются в ФНС.
Шаг 2. Нажмите кнопку «Новая продажа»
На главном экране приложения находится кнопка «Новая продажа» (или «Выдать чек» в зависимости от версии). Нажмите на неё, чтобы начать формирование чека.
Шаг 3. Укажите сумму и наименование услуги
Введите сумму полученного дохода и укажите наименование товара, работы или услуги. Например: «Услуги репетитора по математике», «Дизайн логотипа», «Ремонт ноутбука». Наименование можно выбрать из ранее сохранённых шаблонов, это удобно, если вы оказываете однотипные услуги.
Шаг 4. Выберите тип покупателя
Это важный момент, влияющий на ставку налога:
- Физическое лицо, налог составит 4%;
- Юридическое лицо или ИП — налог составит 6%. В этом случае потребуется указать ИНН и наименование организации.
Шаг 5. Сформируйте и отправьте чек
Нажмите кнопку «Выдать чек». Приложение сформирует чек с уникальным номером и QR-кодом. Чек можно отправить покупателю:
- по SMS или электронной почте;
- через мессенджеры (ссылкой на чек);
- показав QR-код на экране телефона;
- распечатав при необходимости.
Как аннулировать или исправить чек
Если вы ошиблись в сумме, наименовании или типе покупателя, чек можно аннулировать. Для этого:
- Откройте раздел с историей чеков.
- Выберите нужный чек.
- Нажмите «Аннулировать» и укажите причину (например, «ошибка в сумме» или «возврат средств»).
- При необходимости сформируйте новый корректный чек.
Аннулированный чек не учитывается при расчёте налога.
Полезные советы самозанятым
- Формируйте чек сразу при получении денег — так вы не забудете о доходе и не нарушите сроки.
- Следите за лимитом — годовой доход на НПД не должен превышать 2,4 млн рублей. Приложение показывает текущую сумму доходов.
- Используйте шаблоны, сохранённые наименования услуг ускоряют создание чеков.
- Проверяйте уведомления, налог за месяц начисляется до 12-го числа следующего месяца, а оплатить его нужно до 28-го числа.
- Автономный режим, учтите, что приложение «Мой налог» иногда работает в автономном режиме, и его функционал ограничен. В такие периоды планируйте формирование чеков заранее или дождитесь восстановления связи с серверами ФНС.
Создание чеков в приложении «Мой налог» занимает меньше минуты и не требует никаких бухгалтерских знаний. Достаточно указать сумму, наименование услуги и тип покупателя — всё остальное приложение сделает автоматически: рассчитает налог, сохранит историю операций и передаст данные в ФНС. Регулярное и своевременное формирование чеков — залог спокойной и полностью легальной работы самозанятого;