Каждый год миллионы россиян платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — 13% с зарплаты и других доходов. Но не все знают, что часть этих денег можно законно вернуть, причём сделать это полностью онлайн, не выходя из дома. В этой статье подробно разберём, какие налоговые вычеты существуют, кто может на них претендовать и как оформить возврат налога через интернет.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу по НДФЛ, либо сумма ранее уплаченного налога, которую государство возвращает гражданину. Проще говоря, если вы потратили деньги на определённые социально значимые цели (лечение, обучение, покупку жилья), государство компенсирует вам часть расходов.

Вернуть налог могут только те, кто официально получает доход и платит с него НДФЛ. Если вы работаете неофициально или являетесь самозанятым (платите налог на профессиональный доход), права на вычет у вас нет.

Основные виды налоговых вычетов

Имущественный вычет

Самый крупный вычет. Предоставляется при покупке квартиры, дома, земельного участка или строительстве жилья:

• до 260 000 рублей — с суммы расходов на покупку жилья (максимальная база — 2 млн рублей);
• до 390 000 рублей — с процентов по ипотеке (максимальная база — 3 млн рублей).

Социальные вычеты

Предоставляются за расходы на:

• лечение и покупку лекарств (своё, супруга, детей, родителей);
• обучение (своё и детей);
• спорт и фитнес;
• страхование жизни, негосударственное пенсионное обеспечение;
• благотворительность.

Общий лимит по большинству социальных вычетов — 150 000 рублей в год, то есть вернуть можно до 19 500 рублей. Дорогостоящее лечение не ограничено лимитом.

Инвестиционные вычеты

Для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) — до 52 000 рублей в год при взносах на счёт.

Стандартные вычеты

Вычеты на детей, а также для отдельных категорий граждан (ветеранов, инвалидов и других).

Как вернуть налог онлайн: пошаговая инструкция

Шаг 1. Подготовьте документы

В зависимости от вида вычета вам понадобятся:

• договор купли-продажи или ДДУ (при имущественном вычете);
• платёжные документы: чеки, квитанции, выписки;
• договор с медицинским или образовательным учреждением;
• справка об оплате медицинских услуг;
• свидетельства о рождении детей (при вычете за детей).

Шаг 2. Зайдите в Личный кабинет налогоплательщика

Авторизуйтесь на сайте ФНС России (lkfl2.nalog.ru) с помощью учётной записи Госуслуг или логина и пароля от личного кабинета.

Шаг 3; Заполните декларацию 3-НДФЛ

В разделе «Заявить вычет» выберите нужный тип вычета. Система предложит заполнить декларацию онлайн: данные о доходах часто подгружаются автоматически из справок работодателей. Укажите суммы расходов и приложите сканы подтверждающих документов.

Шаг 4. Отправьте декларацию и заявление на возврат

Подпишите документы электронной подписью (она формируется бесплатно прямо в личном кабинете) и отправьте. Укажите банковские реквизиты для перечисления денег.

Шаг 5. Дождитесь проверки и возврата

Камеральная проверка занимает до 3 месяцев, после чего деньги перечисляются на ваш счёт в течение месяца. Статус проверки можно отслеживать в личном кабинете.

Упрощённый порядок получения вычета

С 2021 года действует упрощённый механизм: банки и работодатели могут передавать данные в ФНС напрямую. В этом случае в личном кабинете появляется предзаполненное заявление — достаточно его подтвердить, и деньги вернутся примерно за полтора месяца без подачи декларации.

Важные нюансы

• Вернуть налог можно за последние три года.
• Вычет можно получить и через работодателя — тогда с зарплаты просто перестанут удерживать НДФЛ.
• При продаже недвижимости раньше минимального срока владения (обычно 5 лет, в отдельных случаях 3 года) нужно подать декларацию и уплатить налог, но его можно уменьшить за счёт вычета или подтверждённых расходов на покупку.
• Наследство и подарки от близких родственников НДФЛ не облагаются.

Возврат НДФЛ онлайн — простая и удобная процедура, которая позволяет вернуть десятки и даже сотни тысяч рублей. Главное, сохранять все чеки и договоры, вовремя подавать декларацию и следить за статусом заявления в личном кабинете ФНС. Не оставляйте свои деньги государству — воспользуйтесь законным правом на налоговый вычет!