С 2021 года в России действует налог на доходы, полученные по банковским вкладам и накопительным счетам. Многие вкладчики задаются вопросом: как понять, нужно ли платить налог, и сколько именно придётся отдать государству? В этом поможет онлайн-калькулятор налога по вкладу — удобный инструмент, который за считанные секунды покажет сумму налога к уплате.
Как работает налог на вклады
Важно понимать: налогом облагается не сам вклад, а только процентный доход, полученный по всем депозитам и накопительным счетам в российских банках за календарный год. При этом существует необлагаемая сумма дохода.
Необлагаемый лимит рассчитывается по формуле:
1 000 000 рублей × максимальная ключевая ставка ЦБ за год
Если суммарный процентный доход по всем вкладам превышает этот лимит, с превышения уплачивается НДФЛ по ставке 13% (или 15% при высоких доходах).
Пример расчёта
Допустим, максимальное значение ключевой ставки Центрального банка в отчётном году составило 21%. Тогда необлагаемый лимит:
- 1 000 000 × 21% = 210 000 рублей
Если за год вы получили процентный доход в размере 300 000 рублей, то налог будет рассчитан так:
- Налогооблагаемая база: 300 000 − 210 000 = 90 000 рублей
- Налог: 90 000 × 13% = 11 700 рублей
Как пользоваться онлайн-калькулятором
Онлайн-калькулятор налога по вкладу избавляет от необходимости считать вручную. Обычно достаточно ввести несколько параметров:
- сумму вклада (или нескольких вкладов);
- процентную ставку по каждому депозиту;
- срок размещения средств;
- год, за который рассчитывается налог.
Калькулятор автоматически учтёт максимальную ключевую ставку ЦБ за соответствующий год, определит необлагаемый лимит и покажет итоговую сумму налога к уплате. Некоторые сервисы также позволяют рассчитать «чистый» доход по вкладу — то есть прибыль после вычета налога.
Когда и как платить налог
Самостоятельно подавать декларацию не требуется. Банки передают сведения о выплаченных процентах в налоговую службу, а ФНС рассчитывает сумму налога и направляет уведомление. Оплатить налог нужно до 1 декабря года, следующего за отчётным. Например, налог на доходы по вкладам за 2025 год уплачивается в 2026 году.
Уведомление приходит в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или по почте. Оплатить его можно онлайн — через личный кабинет, приложение банка или портал госуслуг.
Кто освобождён от налога
Налог не взимается:
- с доходов по вкладам со ставкой не более 1% годовых (например, зарплатные счета);
- с эскроу-счетов;
- если суммарный процентный доход не превысил необлагаемый лимит.
Онлайн-калькулятор налога по вкладу, простой и быстрый способ заранее оценить свои налоговые обязательства и спланировать личный бюджет. Регулярно проверяйте суммарный доход по всем депозитам, следите за ключевой ставкой ЦБ и используйте калькуляторы, чтобы избежать неожиданностей при получении уведомления из налоговой службы.