Статья 172 Уголовного кодекса Российской Федерации устанавливает ответственность за незаконную банковскую деятельность. Одним из наиболее суровых составов данной нормы является часть 2, пункт «б», предусматривающий наказание за незаконное осуществление банковской деятельности, сопряжённое с извлечением дохода в особо крупном размере. Рассмотрим подробно содержание этой нормы, квалифицирующие признаки, санкции и особенности правоприменения.
Общая характеристика статьи 172 УК РФ
Статья 172 УК РФ направлена на защиту установленного порядка осуществления банковской деятельности. Согласно законодательству, банковские операции вправе проводить только кредитные организации, получившие соответствующую лицензию Банка России.
К банковским операциям, перечисленным в ст. 5 Федерального закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности», относятся, в частности:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
- размещение привлечённых средств от своего имени и за свой счёт;
- открытие и ведение банковских счетов;
- осуществление денежных переводов без открытия банковских счетов;
- купля-продажа иностранной валюты;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
Примечательно, что ст. 172 УК РФ фактически ставит знак равенства между банковскими операциями и банковской деятельностью, хотя в гражданском законодательстве эти понятия не являются тождественными. Так, если физическое лицо систематически осуществляет банковские операции (например, куплю-продажу иностранной валюты, на проведение которых физическое лицо лицензию получить не может в принципе), то при наличии иных предусмотренных законом условий оно может быть привлечено к ответственности за незаконную банковскую деятельность.
Диспозиция части 2 пункта «б» статьи 172 УК РФ
Часть 2 статьи 172 УК РФ предусматривает ответственность за деяние, предусмотренное частью первой, совершённое:
- пункт «а» — организованной группой;
- пункт «б», сопряжённое с извлечением дохода в особо крупном размере.
Таким образом, квалифицирующим признаком по пункту «б» части 2 ст. 172 УК РФ является извлечение виновным лицом дохода в особо крупном размере в результате незаконного осуществления банковской деятельности.
Что понимается под особо крупным размером
Понятие особо крупного размера раскрывается в примечаниях к соответствующим статьям Особенной части УК РФ. Для целей квалификации по ст. 172 УК РФ особо крупным признаётся доход, превышающий установленный законом денежный порог (в соответствии с примечаниями к главе 22 УК РФ — как правило, сумма, превышающая девять миллионов рублей, однако при квалификации необходимо руководствоваться действующей редакцией примечаний).
Объективные и субъективные признаки состава
Объект и объективная сторона
Непосредственным объектом преступления выступают общественные отношения, обеспечивающие законный порядок осуществления банковской деятельности и защиту прав участников финансового рынка. Объективная сторона выражается в осуществлении банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такая лицензия обязательна, либо с нарушением лицензионных требований и условий, если это деяние сопряжено с извлечением дохода в особо крупном размере.
Субъект и субъективная сторона
Субъектом преступления может быть физическое вменяемое лицо, достигшее возраста шестнадцати лет, в т.ч. индивидуальный предприниматель или должностное лицо организации, не имеющей банковской лицензии. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом — лицо осознаёт, что осуществляет банковскую деятельность без надлежащего разрешения, и желает этого.
Санкция части 2 статьи 172 УК РФ
За совершение преступления, предусмотренного частью 2 статьи 172 УК РФ (включая пункт «б»), предусмотрено наказание в виде:
- принудительных работ на срок до пяти лет, либо
- лишения свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до пяти лет, либо без такового.
Данное преступление относится к категории тяжких, что влияет на порядок назначения наказания, возможность применения условного осуждения, освобождения от уголовной ответственности и иные правовые последствия.
Особенности правоприменительной практики
Судебная практика по ст. 172 УК РФ демонстрирует ряд характерных особенностей:
- Доказывание размера дохода. Для квалификации по пункту «б» части 2 необходимо достоверно установить размер извлечённого дохода. Нередко защита оспаривает методику расчёта, указывая на смешение понятий «доход» и «выручка», что может повлечь переквалификацию деяния.
- Разграничение со смежными составами. Незаконная банковская деятельность нередко сопровождается совершением иных преступлений — например, по ст. 187 УК РФ (незаконный оборот средств платежей) или ст. 159 УК РФ (мошенничество). В таких случаях деяния квалифицируются по совокупности статей.
- Возможность условного наказания. Несмотря на тяжесть преступления, судебная практика допускает назначение условного срока по ч. 2 ст. 172 УК РФ при наличии установленных законом условий: признании вины, возмещении ущерба, положительных характеристиках личности, отсутствии судимостей.
- Финансовые пирамиды. Исторически привлечение организаторов финансовых пирамид к ответственности вызывало затруднения, что привело к введению в УК РФ специальной статьи 172.2, однако ст. 172 продолжает применяться к нелицензированной банковской деятельности в широком смысле.
Отличие от статьи 172.2 УК РФ
Пункт «б» части 2 статьи 172 УК РФ представляет собой квалифицированный состав незаконной банковской деятельности, ключевым признаком которого является извлечение дохода в особо крупном размере. Санкция нормы предусматривает лишение свободы на срок до семи лет со штрафом. При расследовании и судебном рассмотрении дел данной категории принципиальное значение имеют правильное установление размера дохода, разграничение смежных составов преступлений и всесторонняя оценка деятельности обвиняемого лица. Лицам, осуществляющим деятельность на финансовом рынке, следует помнить о необходимости получения соответствующей лицензии Банка России во избежание уголовной ответственности.
Данная статья носит информационный характер. Для решения конкретных правовых вопросов рекомендуется обращаться к квалифицированному юристу.