Налоговый вычет, это возможность вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ) при определённых расходах: покупке жилья, оплате лечения, обучения, благотворительности и других. Однако чтобы получить деньги, необходимо документально подтвердить свои траты. В этой статье подробно разберём, какие документы потребуются для разных видов вычетов и как правильно подготовить пакет бумаг.

Общий перечень документов

Независимо от вида вычета, в налоговую инспекцию обычно подаётся базовый набор документов:

• Декларация по форме 3-НДФЛ — заполняется за год, в котором были произведены расходы (при оформлении вычета через инспекцию);
• Справка о доходах 2-НДФЛ — выдаётся работодателем за соответствующий год (при подаче через личный кабинет налогоплательщика данные часто подгружаются автоматически);
• Заявление о предоставлении вычета с указанием реквизитов банковской карты или счёта для перечисления средств;
• Копия паспорта или иного документа, удостоверяющего личность;
• Платёжные документы, подтверждающие расходы: чеки, квитанции, платёжные поручения, банковские выписки.

Документы для имущественного вычета (покупка квартиры, дома)

При приобретении недвижимости потребуются:

1. Договор купли-продажи или договор участия в долевом строительстве;
2. Акт приёма-передачи жилья (для новостроек);
3. Выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности;
4. Платёжные документы: расписки продавца, банковские платёжки, квитанции;
5. При ипотеке — кредитный договор и справка банка об уплаченных процентах (для вычета по процентам).

Если жильё приобреталось в общую собственность супругов или на ребёнка, пакет дополняется свидетельством о браке, свидетельством о рождении ребёнка и заявлением о распределении вычета между супругами.

Документы для социальных вычетов

За лечение и медикаменты

• Договор с медицинской организацией;
• Справка об оплате медицинских услуг (специальной формы для налоговой);
• Рецепты на лекарства (при вычете за медикаменты) и чеки на их покупку;
• Лицензия медицинского учреждения (актуально для вычетов за прошлые периоды);
• При оплате лечения родственников — документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении, о браке).

За обучение

• Договор с образовательным учреждением;
• Платёжные документы (чеки, квитанции);
• Лицензия учебного заведения (при необходимости);
• Документы о родстве — если оплачивалось обучение детей, братьев или сестёр.

За благотворительность, страхование и фитнес

Для вычета за благотворительность нужны чеки и договоры пожертвований. Для вычета по добровольному медицинскому страхованию — полис и справка об уплате страховых взносов (КНД 1151159). Для вычета за физкультурно-оздоровительные услуги — договор и чеки от организации, включённой в утверждённый перечень.

Оформление вычета через работодателя

Вычет можно получить, не дожидаясь окончания года, через работодателя. Для этого в налоговую инспекцию подаётся заявление и подтверждающие документы, после чего инспекция выдаёт уведомление о праве на вычет. Его нужно передать работодателю вместе с письменным заявлением, тогда НДФЛ перестанут удерживать из зарплаты.

Полезные советы

• Сохраняйте все чеки и договоры — без подтверждающих документов вычет не предоставят;
• Точный список документов может отличаться в зависимости от ситуации — уточняйте его в налоговой службе;
• Удобнее всего подавать документы через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС — многие данные подтягиваются автоматически;
• Вычет могут получить только те, чей доход облагается НДФЛ.

Правильно собранный пакет документов, залог быстрого получения налогового вычета без отказов и повторных обращений в инспекцию.