Приложение «Мой налог» — это официальный сервис ФНС России, созданный для самозанятых граждан, которые работают на специальном налоговом режиме, налоге на профессиональный доход (НПД). С его помощью можно регистрироваться в качестве самозанятого, фиксировать доходы, формировать чеки и оплачивать налог без визита в налоговую инспекцию и без сдачи деклараций. В этой статье подробно разберём, как работать с приложением.

Что такое «Мой налог» и кому он нужен

Самозанятость, специальный налоговый режим, который позволяет отчислять государству всего 4–6% от дохода и не сдавать налоговую декларацию. Ставка составляет:

• 4% — при получении оплаты от физических лиц;
• 6% — при получении оплаты от организаций и индивидуальных предпринимателей.

Режим подходит репетиторам, фрилансерам, мастерам маникюра, фотографам, курьерам, кондитерам и многим другим специалистам, которые работают на себя. Главное условие — годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей.

Регистрация в приложении

Чтобы начать пользоваться «Мой налог», выполните следующие шаги:

1. Скачайте приложение «Мой налог» из официального магазина приложений (App Store, Google Play, RuStore).
2. Зарегистрируйтесь одним из способов:
   • через учётную запись на портале «Госуслуги»;
   • по ИНН и паролю от личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС;
   • с помощью сканирования паспорта и селфи.
3. Подтвердите регистрацию — после этого вы официально становитесь самозанятым.

Как оформить доход и сформировать чек

Самозанятые обязаны фиксировать каждый полученный доход и подтверждать его чеком — это одно из ключевых требований режима НПД. Сделать это просто:

1. На главном экране приложения нажмите кнопку «Новая продажа».
2. Укажите сумму полученного дохода.
3. Введите наименование товара или услуги (например, «Услуги репетитора» или «Дизайн логотипа»).
4. Выберите, кто вам заплатил: физическое лицо или организация. Если заказчик — компания или ИП, укажите её ИНН и название.
5. Нажмите «Выдать чек» — приложение автоматически сформирует чек.
6. Отправьте чек заказчику любым удобным способом: ссылкой, по электронной почте, в мессенджере или покажите QR-код.

Важно: чек нужно формировать в момент получения оплаты. Если деньги пришли на карту, чек оформляется сразу после зачисления. При расчётах наличными — в момент расчёта.

Как отменить или исправить чек

Если вы ошиблись в сумме или заказчик вернул деньги, чек можно аннулировать:

1. Откройте раздел с чеками в приложении.
2. Выберите нужный чек.
3. Нажмите «Аннулировать» и укажите причину (например, «Ошибка в сумме» или «Возврат средств»).

После аннулирования сумма будет исключена из налогооблагаемой базы.

Как платить налог

Налог рассчитывается автоматически — вам не нужно ничего считать самостоятельно:

• До 12-го числа следующего месяца приложение сформирует уведомление с суммой налога.
• Оплатить налог нужно до 28-го числа следующего месяца.
• Оплата доступна прямо в приложении: банковской картой, по QR-коду или через банк по реквизитам.
• Можно подключить автоплатёж — тогда налог будет списываться автоматически.

Если в каком-то месяце дохода не было, платить ничего не нужно — уведомление просто не придёт.

Налоговый вычет

Каждому самозанятому положен налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Пока вычет не израсходован, ставка фактически снижается: 3% вместо 4% при оплате от физлиц и 4% вместо 6% при оплате от юрлиц; Вычет применяется автоматически — отдельно оформлять его не нужно.

Дополнительные возможности приложения

• Справка о доходах — формируется в приложении за пару минут, пригодится для кредита или визы.
• Справка о постановке на учёт — подтверждает статус самозанятого для заказчиков.
• История операций — все чеки и платежи хранятся в приложении.
• Больничный для самозанятых, с 2026 года действует эксперимент по предоставлению оплачиваемого больничного для самозанятых, заключивших договор добровольного страхования. Условия можно уточнить в приложении или в Социальном фонде России.

Частые ошибки при работе с «Мой налог»

• Не оформлять чек сразу после получения оплаты — за это предусмотрен штраф (20% от суммы при первом нарушении).
• Неверно указывать тип плательщика — от этого зависит ставка налога.
• Проводить через приложение зарплату от текущего работодателя — это запрещено правилами режима.
• Забывать оплатить налог до 28-го числа — за просрочку начисляются пени.

Приложение «Мой налог» делает работу самозанятого максимально простой: регистрация занимает несколько минут, чек формируется в пару касаний, а налог рассчитывается автоматически. Главное — вовремя фиксировать каждый доход и оплачивать налог до 28-го числа. Соблюдая эти простые правила, вы сможете легально работать на себя, получать оплату от физлиц и компаний без кассы и сложной бухгалтерии и спокойно подтверждать свой доход официальными справками.