Налоговая система США устроена так, что общая налоговая нагрузка на жителя сильно зависит от штата проживания. Помимо федеральных налогов, которые одинаковы для всех американцев, существуют налоги штата и местные налоги: подоходный налог, налог с продаж, налог на недвижимость, налог на топливо и другие сборы. Разберём, в каких штатах налоговая нагрузка максимальна.
Общая налоговая нагрузка: лидеры по совокупности налогов
По данным исследований WalletHub и Tax Foundation, самую высокую совокупную эффективную ставку налогов штата и местных налогов имеет Иллинойс — около 15% для среднего домохозяйства. За ним традиционно следуют:
- Нью-Йорк — высокие подоходные налоги и налоги на недвижимость;
- Коннектикут, один из лидеров по налогам на душу населения;
- Нью-Джерси — рекордсмен по налогам на недвижимость;
- Калифорния — самая высокая максимальная ставка подоходного налога штата (до 13,3%);
- Гавайи — высокие подоходные налоги и стоимость жизни.
Интересно, что большинство штатов с высокими налогами расположены на северо-востоке страны и традиционно голосуют за демократов.
Налог на недвижимость
Налог на имущество — одна из самых ощутимых статей расходов домовладельцев. Средний американец платит около 2 471 доллара в год, однако разброс огромен.
Штаты с самыми высокими налогами на недвижимость (на душу населения):
- Нью-Джерси — около 2 671 долл. (в отдельных округах домовладельцы платят более 8 000 долл. в год);
- Коннектикут, около 2 498 долл.;
- Нью-Гэмпшир — около 2 424 долл.;
- Вайоминг — около 2 321 долл.;
- Нью-Йорк — около 2 105 долл.
Высокие ставки объясняются тем, что эти штаты финансируют школы, инфраструктуру и социальные программы именно через налоги на имущество, а не через государственные дотации.
Штаты с самыми низкими налогами на недвижимость:
- Алабама — около 506 долл.;
- Арканзас — около 548 долл.;
- Оклахома — около 598 долл.;
- Гавайи — низкая ставка, но высокая стоимость жилья.
Подоходный налог
Максимальные ставки подоходного налога штата:
- Калифорния — до 13,3%;
- Гавайи — до 11%;
- Нью-Джерси — до 10,75%;
- Нью-Йорк, до 10,9% (плюс городской налог в Нью-Йорке).
При этом девять штатов вообще не взимают подоходный налог: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон, Вайоминг и Нью-Гэмпшир (последний облагает налогом только доходы от инвестиций, и этот налог отменяется).
Налог с продаж
Самые высокие совокупные ставки налога с продаж (штата + местные) наблюдаются в:
- Теннесси — до 9,55%;
- Луизиана, около 9,5%;
- Арканзас, около 9,4%;
- Вашингтон — около 9,3% (при отсутствии подоходного налога);
- Алабама — около 9,2%.
Налога с продаж нет в Орегоне, Монтане, Нью-Гэмпшире, Делавэре и на Аляске (на уровне штата).
Если суммировать все виды налогов, самая тяжёлая налоговая нагрузка приходится на жителей Иллинойса, Нью-Йорка, Нью-Джерси, Коннектикута и Калифорнии. Наиболее комфортные условия с точки зрения налогов — в Аляске, Вайоминге, Теннесси, Флориде и Южной Дакоте.
Важно помнить: низкие налоги в одной категории часто компенсируются высокими в другой. Например, в штате Вашингтон нет подоходного налога, но налог с продаж — один из самых высоких в стране. Поэтому при выборе места жительства стоит оценивать совокупную налоговую нагрузку с учётом собственных доходов, наличия недвижимости и структуры расходов.