Конфигурация «1С: Управление торговлей 11» (УТ 11) предназначена в первую очередь для оперативного учета торговых операций, однако она содержит и важные инструменты для работы с налогами. Правильная настройка налогового учета в программе позволяет корректно формировать документы, рассчитывать НДС, учитывать особенности системы налогообложения и подготавливать данные для передачи в бухгалтерскую программу. В этой статье подробно разберем, как организовать учет налогов в УТ 11.
Особенности налогового учета в УТ 11
Важно понимать, что «Управление торговлей» — это не бухгалтерская программа. Полноценный расчет налогов, формирование деклараций и регламентированной отчетности выполняется в «1С: Бухгалтерии предприятия». Однако УТ 11 обеспечивает:
- указание системы налогообложения организации;
- автоматическое определение ставок НДС в документах;
- формирование счетов-фактур, книг покупок и продаж (в части оперативных данных);
- учет НДС при реализации и приобретении товаров;
- поддержку специальных режимов: УСН, патент, АУСН, НПД;
- передачу данных о налогах в бухгалтерскую программу при синхронизации.
Настройка учетной политики организации
Первый шаг при работе с налогами — настройка учетной политики. Без нее программа не сможет корректно определять порядок налогообложения операций.
Пошаговая инструкция
- Откройте раздел «НСИ и администрирование» → «Организации» (или «CRM и маркетинг» → «Организации» в зависимости от настроек интерфейса).
- Выберите нужную организацию и в карточке нажмите «Перейти» → «Учетная политика».
- Нажмите кнопку «Создать» (плюсик) для добавления новой учетной политики.
- Укажите дату начала действия политики и систему налогообложения:
- Общая (ОСНО) — с начислением НДС;
- Упрощенная (УСН) — доходы или доходы минус расходы;
- Патент — для ИП;
- АУСН, автоматизированная упрощенная система;
- Налог на профессиональный доход (НПД).
- Заполните дополнительные параметры: применение ПБУ 18, порядок оценки МПЗ, особенности по НДС.
- Запишите и закройте форму.
Важно: учетная политика обязательна при создании организации. Без нее при записи документов будут возникать ошибки, а проведение реализаций может быть заблокировано.
Настройка учета НДС
НДС — ключевой налог для торговых организаций на ОСНО. В УТ 11 его учет настраивается в нескольких местах.
Общие настройки НДС
Перейдите в раздел «НСИ и администрирование» → «Настройка НСИ и разделов» → «Казначейство и взаиморасчеты» и проверьте параметры учета НДС. Здесь задается:
- применение НДС по умолчанию;
- ставка НДС по умолчанию (20%, 10%, 0%, без НДС);
- порядок регистрации счетов-фактур;
- настройки по прослеживаемости товаров (РНПТ).
Ставки НДС в номенклатуре
Для каждого товара в карточке номенклатуры можно указать индивидуальную ставку НДС. Это удобно, если компания торгует товарами с разными ставками (например, 20% и 10% для детских или медицинских товаров). При подборе товара в документ ставка подставится автоматически.
НДС в документах
В документах «Реализация товаров и услуг», «Приобретение товаров и услуг», «Возврат товаров» НДС рассчитывается автоматически на основании:
- системы налогообложения организации;
- ставки НДС из карточки товара;
- настройки налогообложения в самом документе (поле «Налогообложение НДС»: продажа облагается НДС, не облагается, экспорт и т.д.).
На основании реализации формируется счет-фактура выданный, а на основании поступления, регистрируется счет-фактура полученный. Эти документы доступны по ссылке внизу формы документа.
Учет при упрощенной системе налогообложения
Если организация применяет УСН, в учетной политике выбирается соответствующий вариант. В этом случае:
- в документах реализации НДС не начисляется (кроме случаев, когда «упрощенец» обязан платить НДС, например при превышении лимитов с 2025 года);
- входной НДС включается в стоимость товаров;
- данные о доходах и расходах передаются в «1С: Бухгалтерию» для формирования книги учета доходов и расходов (КУДиР).
Для ИП на патенте или НПД также выбирается соответствующая система налогообложения, и документы формируются без НДС.
Налоги в ценообразовании
В УТ 11 можно настроить, включается ли НДС в цену товара или начисляется сверху. Это делается в настройках видов цен:
- Откройте «CRM и маркетинг» → «Настройки и справочники» → «Виды цен».
- В карточке вида цены установите флажок «Цена включает НДС» или снимите его.
От этого параметра зависит, как будет отображаться сумма в документах и чеках.
Отчеты по налогам в УТ 11
Для контроля налоговых показателей в программе доступны отчеты:
- «Анализ НДС» — позволяет проверить начисленный и входной НДС за период;
- «Реестр счетов-фактур», список выданных и полученных счетов-фактур;
- «Валовая прибыль предприятия» — для оценки налогооблагаемой базы;
- отчеты по продажам с детализацией по ставкам НДС.
Синхронизация с 1С: Бухгалтерией
Типовой сценарий работы: оперативный учет ведется в УТ 11, а регламентированный налоговый и бухгалтерский учет — в «1С: Бухгалтерии 8». Настройка синхронизации выполняется через раздел «НСИ и администрирование» → «Синхронизация данных». При обмене переносятся:
- документы реализации и поступления с суммами НДС;
- счета-фактуры;
- платежные документы;
- справочники (контрагенты, номенклатура, договоры).
После переноса данных бухгалтер формирует книгу покупок и продаж, декларацию по НДС, расчет налога на прибыль или УСН уже в бухгалтерской программе.
Типичные ошибки и рекомендации
- Не создана учетная политика — документы не проводятся. Решение: создайте политику с датой начала действия раньше первого документа.
- Неверная ставка НДС в документе — проверьте ставку в карточке номенклатуры и настройку налогообложения в шапке документа.
- Не формируется счет-фактура — убедитесь, что организация на ОСНО и в документе выбрано налогообложение «Продажа облагается НДС».
- Расхождения после синхронизации — регулярно сверяйте отчеты по НДС в обеих программах до закрытия периода.
Учет налогов в «1С: Управление торговлей 11» строится вокруг корректной настройки учетной политики, системы налогообложения и ставок НДС. Программа автоматизирует рутинные операции: подстановку ставок, расчет сумм налога, формирование счетов-фактур. Для полноценного налогового учета и сдачи отчетности УТ 11 используется в связке с «1С: Бухгалтерией предприятия», куда данные передаются через механизм синхронизации. Грамотная первоначальная настройка избавит от ошибок в документах и упростит работу бухгалтерии.